青銅峽市2022年4月財政預算執行情況

2022年，青銅峽市財政局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實市委、市政府各項決策部署，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，主動服務和融入新發展格局，統籌疫情防控和經濟社會發展，呈現經濟總量邁上新臺階，轉型升級取得新突破的發展態勢。一般公共預算收入穩步增長，一般公共預算支出有效保障，實現“十四五”良好開局。

一、一般公共預算執行情況

（一）一般公共預算收入。

1-4月一般公共預算收入完成27166萬元，比上年同期增加1272萬元，同比增長4.91%，完成全年任務的27.17%，其中：稅收收入完成19374萬元，同比增長20.15%，占一般公共預算收入的71%；非稅收入完成7792萬元，同比下降20.24%，占一般公共預算收入的29%。

主要稅種完成情況：增值稅完成3518萬元，比去年同期減少3136萬元，同比下降47.13%；企業所得稅完成3733萬元，比去年同期增加1818萬元，同比增長201.78%；個人所得稅完成810萬元，同比增長9.76%；城市維護建設稅完成1213萬元，下降1.54%；房產稅完成1814萬元，同比增長33.78%；城鎮土地使用稅完成3070萬元，同比增長39.61%；印花稅完成1199萬元，同比增長45.69%；土地增值稅完成262萬元，同比增長106.3%；車船稅完成537萬元，同比增長1.51%；耕地占用稅完成1826萬元，增幅較大，主要是牛首山抽水蓄能項目一次性入庫1660萬元；契稅完成675萬元，同比增長1.96%；環境保護稅完成717萬元，同比增長29.66%。

（二）一般公共預算支出。

1-4月一般公共預算支出完成113766萬元，同比增支7204萬元，增長6.76%。

主要支出項目情況：一般公共服務支出5941萬元，下降4.94%；國防支出10萬元；公共安全支出3247萬元，增長68.68%，主要是公安方面支出增加；教育支出11096萬元，下降26.27%；科學技術支出567萬元，下降80%，主要是技術研究與開發方面支出減少；文化旅游體育與傳媒支出3315萬元，增長12.26%，主要是文化和旅游方面支出增加；社會保障和就業支出5265萬元，增長6.01%；衛生健康支出7972萬元，增長42.26%，主要是公立醫院方面支出增加；節能環保支出8450萬元，增長80.2%，主要是污染防治方面支出增加；城鄉社區支出7614萬元，增長155.67%，主要是城鄉社區公共設施方面支出的增加；農林水支出24702萬元，增長32.15%，主要是林業草原方面支出增加；交通運輸支出1465萬元，下降0.48%；資源勘探信息等支出565萬元，下降87.05%，主要是支持中小企業發展和管理方面支出減少；商業服務業等支出316萬元；自然資源海洋氣象等支出535萬元，下降5.48%；住房保障支出8849萬元，下降12.39%；糧油物資儲備支出908萬元，下降31.42%；災害防治及應急管理支出288萬元，下降13.51%。

????（三）財政收支運行主要特點。

????1.稅收收入逐漸成下降態勢。1-4月稅收收入實現正增長，增幅20.15%，較1月下降22個百分點。今年以來，國家出臺大規模減稅降費政策，針對增值稅小規模納稅人、小型微利企業和個體工商戶出臺“六稅兩費”減免政策，加大“制造業”等六大行業增值稅期末留抵稅額政策力度，各類減稅降費政策預計影響市本級稅收收入減少1.6億元，其中4月份已退稅3400萬元，預計5月份還需辦理增值稅留抵退稅調庫3000萬元。

2.非稅收入降幅逐漸收窄。1-4月非稅收入呈現下降態勢，累計完成7792萬元，同比下降20.24%，降幅較1月收窄29個百分點。受減稅降費政策影響，取消部分行政事業性收費項目，非稅收入增量全部依靠一次性處置閑置資產和土地租賃收入來維持，隨著我市可處置資產越來越少，可挖掘的增收空間收窄，非稅收入拉動財政增收能力將持續減弱。

3.“三保”等重點領域支出得到有效保障。1-4月統籌財力安排“三保”支出68588萬元，三保支出平穩運行，未出現資金缺口。市財政對重點領域支持力度不斷加大，在保基本民生、保工資、保運轉的基礎上，教育、科學技術、文化旅游與傳媒、社會保障和就業、節能環保、農林水等重點領域財政支出大幅上漲。

二、政府性基金預算執行情況

1-4月完成政府性基金預算收入1023萬元，同比下降59.9%；完成政府性基金預算支出3384萬元，同比增長20.9%。

三、存在的問題

2022年一季度全市財政收支運行總體平穩，但財政運行中存在的問題仍需特別關注。一是償債進入高峰期，資金缺口制約債務化解。受宏觀經濟環境影響，近年我市財政收入增速放緩，可用財力僅能保障“保基本民生”、“保工資”、“保運轉”支出，用于還本付息化解債務的資金非常有限。二是庫款保障能力較弱，財政支出增長困難。我市現有暫付款規模較大，擠占國庫資金較為突出，庫款保障率長期低于風險評估預警值。經測算，雖然全年庫款規模能夠保障“三保”及其他剛性支出需求，但是在財政支出任務相對較大的月份，庫款難以支撐。

四、下一步工作打算

下一步，青銅峽市財政局將緊盯年度目標任務，自我加壓、迎難而上、積極作為，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，從中央和自治區政策和資金投向變化中找方向、找思路，結合我市實際找準著力點、突破口，盡快謀劃制定相應的措施辦法，切實把各項工作抓緊抓準抓實，爭取實現“開門紅”。

（一）緊盯收支預算執行，奮力完成收支目標任務。按照人代會確定的全年收入目標任務，及時分解目標任務，明確收入職責。科學判斷經濟發展走勢，深入分析影響收入的相關稅收政策調整，認真分析預測二季度收入增減變化趨勢，強化財稅部門溝通協作機制，加大對重點行業和重點企業稅收監測分析力度，有效采取稅收清繳、查補征管措施，確保應收盡收，按照既定目標提前做好應對措施，確保目標任務實現。

（二）加強資金統籌，全力做好重點領域支出保障。提前與財政廳對接，密切關注上級政策動向，積極爭取上級轉移支付、地方政府債券等政策資金支持，充實庫款，提高支付保障能力，確保民生等重點社會事業支出及時撥付，盡早發揮效應。針對具體項目擬定二季度資金支出計劃，督促主管部門盡快制定專項資金分配計劃和項目實施方案，提高項目實施效率，進一步加快支出進度。強化“過緊日子”和“以收定支”理念，嚴格控制預算追加，大力整合各類低效、無效資金，大力壓縮“三公”經費等一般性支出，充分發揮財政資金效益。繼續加大支出結構調整力度，切實將“三保”、“十項民生實事”、“三大攻堅戰”等重點和剛性支出落實到位。及時足額發放低保金、養老金、涉農補貼等資金，增強低收入群體消費能力，落實好國家刺激消費的各項政策，促進居民消費。

（三）多措并舉化解暫付款，確保財政平穩運行。一是針對多年形成的企業暫借款項，要做到應收盡收，清收一批，減少一批。特別是國資公司、古峽擔保公司、產業基金公司等單位要盡快梳理暫借款項和賬面資金，盡最大努力將暫借資金交回市財政，沖減存量暫付款。二是持續加大盤活存量資金資源資產力度，綜合使用均衡性轉移支付、動用預備費等方式化解存量暫付款。三是嚴格預算約束，規范財政資金撥付審批程序，規范會計核算行為，嚴格按照規定使用國庫資金，防止違規新增財政暫付款。

（四）加強績效管理，提高財政資金使用效益。進一步建立健全財政預算績效管理運行機制，完善預算績效管理制度體系、指標體系、評價體系，強化預算支出責任和效率，提高財政資金使用效益。按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，繼續要求各預算單位將部門預算全部納入績效管理，編制預算績效目標，指導各單位對2021年部門預算所有項目進行自評，對重點領域重點項目進行財政重點評價，不斷推進預算績效管理邁上新臺階。