截止五月底，轄區內累計完成公共財政預算收入66790萬元，比上年同期增收6572萬元，增長11%，其中：市本級公共財政預算收入完成30959萬元，比上年同期增收63萬元，增長0.2%，占年度預算的38%；完成公共財政預算支出86019萬元，比上年同期增支3554萬元，增長4.3%。

從收入結構看：稅收收入完成 19626萬元，比上年同期減收3961萬元，下降16.8 %，稅收收入占公共預算收入比重為63.4%，比上年同期下降12.9個百分點；非稅收入完成11333萬元，比上年同期增收4024萬元，增長55.1%，占公共財政預算收入比重的36.6%，比去年同期增長近13個百分點。

從支出結構看：一至五月份，財政部門重點保證職工工資和公務運行和債務化解支出需要。用于公共安全支出2357萬元，增長2.3%、教育支出12079萬元，增長8.4%、社會保障就業支出11884萬元，減少7.3%、城鄉社區事務11314萬元，增長235.9%、農林水事務支出6688萬元，減少41.2%、工業事務支出9820萬元，增長1262%、住房保障支出5735萬元，減少12.2%。

二、預算執行的主要特點

（一）受城鎮土地使用稅下降因素影響，稅收收入出現負增長。今年以來，稅務部門繼續加大稅收征管力度，但受城鎮土地使用稅減收影響較大，整體稅收呈現下降態勢。2016年5月1日全面實行營改增后，2017年5月份營業稅同比減少7838萬元，但增值稅同比增加4825萬元，增減相抵減少3012萬元。城鎮土地使用稅減收的主要原因是2016年國資公司一次征收體育會展中心城鎮土地使用稅232萬元，2016年大壩發電補繳2014年2015年綠化用地城鎮土地使用稅344萬元抬高了2016年基數，2017年減免可可美、中電投鋁業城鎮土地使用稅抵頂減少175萬元，城鎮土地使用稅整體減少722萬元，其次是土地增值稅、耕地占用稅、契稅都在下降，但絕對量不大。

（二）受一次性資產處置收入影響，非稅收入增幅較大。截止五月份非稅收入完成11333萬元，比上年同期增收4024萬元，增長55.1%，占公共財政預算收入比重的36.6%，比去年同期增長近13個百分點。主要原因是2016年12月末糧庫資產處置收入結轉650萬元，拉動非稅收入和公共財政預算收入分別增長66.7%和8.2%。

三、存在的問題

一是受電力產能過剩影響，企業處在半生產狀態，產能得不到有效發揮，加上2016年第四季度煤碳價格漲幅較大，加大了發電成本，標桿電價仍維持在每度0.259元，企業虧損嚴重，直接影響稅收任務的完成。

二是受2016年底企業留抵進項稅的影響，一季度稅收增長空間縮小；供電企業預征率由2014年1.5%調低到今年0.5%，全年供電企業增值稅比上年減少60%以上。

三是青鋁股份盡管銷售價格漲到每噸13600元，但原材料氧化鋁每噸上漲1000元，產品成本每噸增加2000元，目前銷售價格仍在贏虧點14500以下，稅收目標實現難度較大。

四、加強財政收支增長的主要措施

一是繼續落實扶持工業企業和小微企業加快發展的各項優惠政策，幫助企業解決生產、銷售、資金等經營過程中存在的問題。積極培育地方民營企業，扶持新上企業達產達效，擴大稅源，為順利完成全年稅收任務提供支撐動力。

二是加大綜合治稅部門的協調力度，明確部門責任,嚴格執行稅收政策，進一步加強稅收征管，扎實做好企業欠稅的清繳工作，切實做到應收盡收，全面完成目標任務。

三是嚴格執行新《預算法》，加強非稅收入管理，全面開展執收執罰單位非稅收入征繳檢查工作，嚴禁減征、免征、緩征非稅收入，確保非稅收入足額入庫。

四是盤活存量資產，加快資產處置進度，切實增加資產收益，對鄉村小學等資產進行處置，確保國有資產保值增值。

五是加大專項資金支付力度，提高專項資金使用效率。對符合國家產業政策的項目進行梳理，在保證正常公務運行的同時，集中財力確保主導產業項目和民生項目盡快實施。

 附件：二○一七年五月份財政收入完成情況表