截止八月底，轄區(qū)內(nèi)累計完成公共財政預(yù)算收入109749萬元，比上年同期增收6684萬元，增長6.5%，其中：市本級公共財政預(yù)算收入完成50021萬元，比上年同期增收1282萬元，增長2.6%，占年度預(yù)算的62%；完成公共財政預(yù)算支出239326萬元，比上年同期增支35450萬元，增長17.4%。

從收入結(jié)構(gòu)看：稅收收入完成 32024萬元，比上年同期減收5075萬元，下降13.7 %，稅收收入占公共預(yù)算收入比重為64.1%，比上年同期下降12.1個百分點；非稅收入完成17979萬元，比上年同期增收6357萬元，增長54.7%，占公共財政預(yù)算收入比重的35.9%，比去年同期增長近12個百分點。

從支出結(jié)構(gòu)看：一至八月份，財政部門重點保證職工工資和公務(wù)運行和債務(wù)化解支出需要。用于公共安全支出5090萬元，減少13.7%、教育支出22301萬元，減少23.1%、社會保障就業(yè)支出32125萬元，增長30.9%、醫(yī)療衛(wèi)生支出23953萬元，增長34.5%、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)29405萬元，增長23.7%、農(nóng)林水事務(wù)支出29958萬元，增長105.4%、工業(yè)事務(wù)支出13420萬元，增長101.7%、住房保障支出14671萬元，增長54%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）受城鎮(zhèn)土地使用稅下降因素影響，稅收收入出現(xiàn)負(fù)增長。今年以來，稅務(wù)部門繼續(xù)加大稅收征管力度，但受城鎮(zhèn)土地使用稅減收影響較大，整體稅收呈現(xiàn)下降態(tài)勢。2016年5月1日全面實行營改增后，2017年6月份營業(yè)稅同比減少7876萬元，但增值稅同比增加3166萬元，增減相抵減少4710萬元。城鎮(zhèn)土地使用稅減收的主要原因是2016年國資公司一次征收體育會展中心城鎮(zhèn)土地使用稅232萬元，2016年大壩發(fā)電補繳2014年2015年綠化用地城鎮(zhèn)土地使用稅344萬元抬高了2016年基數(shù)，2017年減免可可美、中電投鋁業(yè)城鎮(zhèn)土地使用稅抵頂減少175萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅整體減少722萬元，其次是土地增值稅、耕地占用稅、契稅都在下降，但絕對量不大。

（二）受一次性資產(chǎn)處置收入影響，非稅收入增幅較大。截止八月非稅收入完成17979萬元，比上年同期增收6357萬元，增長54.7%，占公共財政預(yù)算收入比重的35.9%，比去年同期增長近12個百分點。主要原因是今年以來國有資產(chǎn)一次性處置收入增加，拉動非稅收入和公共財政預(yù)算收入增長。

三、存在的問題

一是受電力產(chǎn)能過剩影響，企業(yè)處在半生產(chǎn)狀態(tài)，產(chǎn)能得不到有效發(fā)揮，加上2016年第四季度煤碳價格漲幅較大，加大了發(fā)電成本，標(biāo)桿電價仍維持在每度0.259元，企業(yè)虧損嚴(yán)重，直接影響稅收任務(wù)的完成。

二是受2016年底企業(yè)留抵進項稅的影響，一季度稅收增長空間縮小；供電企業(yè)預(yù)征率由2014年1.5%調(diào)低到今年0.5%，全年供電企業(yè)增值稅比上年減少60%以上。

三是青鋁股份盡管銷售價格漲到每噸13600元，但原材料氧化鋁每噸上漲1000元，產(chǎn)品成本每噸增加2000元，目前銷售價格仍在贏虧點14500以下，稅收目標(biāo)實現(xiàn)難度較大。

四、加強財政收支增長的主要措施

一是繼續(xù)落實扶持工業(yè)企業(yè)和小微企業(yè)加快發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，幫助企業(yè)解決生產(chǎn)、銷售、資金等經(jīng)營過程中存在的問題。積極培育地方民營企業(yè)，扶持新上企業(yè)達產(chǎn)達效，擴大稅源，為順利完成全年稅收任務(wù)提供支撐動力。

二是加大綜合治稅部門的協(xié)調(diào)力度，明確部門責(zé)任,嚴(yán)格執(zhí)行稅收政策，進一步加強稅收征管，扎實做好企業(yè)欠稅的清繳工作，切實做到應(yīng)收盡收，全面完成目標(biāo)任務(wù)。

三是嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，加強非稅收入管理，全面開展執(zhí)收執(zhí)罰單位非稅收入征繳檢查工作，嚴(yán)禁減征、免征、緩征非稅收入，確保非稅收入足額入庫。

四是盤活存量資產(chǎn)，加快資產(chǎn)處置進度，切實增加資產(chǎn)收益，對鄉(xiāng)村小學(xué)等資產(chǎn)進行處置，確保國有資產(chǎn)保值增值。

五是加大專項資金支付力度，提高專項資金使用效率。對符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目進行梳理，在保證正常公務(wù)運行的同時，集中財力確保主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)項目和民生項目盡快實施。

 附件：二○一七年八月份財政支出完成情況表