截止九月底，轄區(qū)內(nèi)累計(jì)完成公共財(cái)政預(yù)算收入126512萬元，比上年同期增收7067萬元，增長(zhǎng)6%，其中：市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成59140萬元，比上年同期增收3549萬元，同口徑增長(zhǎng)12.7%(同比增長(zhǎng)6.4%），占年度預(yù)算的73%；完成公共財(cái)政預(yù)算支出218318萬元，比上年同期增支7518萬元，增長(zhǎng)3.6%。

從收入結(jié)構(gòu)看：稅收收入完成36269萬元，比上年同期減收5680萬元，下降13.5%，稅收收入占公共預(yù)算收入比重為61.3%，比上年同期下降14.2個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成22871萬元，比上年同期增收9229萬元，增長(zhǎng)67.7%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重的38.7%，比去年同期增長(zhǎng)14.2個(gè)百分點(diǎn)。

從支出結(jié)構(gòu)看：財(cái)政部門重點(diǎn)保證職工工資及公務(wù)運(yùn)行和債務(wù)化解支出需要。解決全市財(cái)政供養(yǎng)人員工資及補(bǔ)貼5.85億元（含團(tuán)結(jié)獎(jiǎng)、取暖費(fèi)、上年效能獎(jiǎng)補(bǔ)差），用于公共安全支出5858萬元，減少27.5%、教育支出28633萬元，減少24.6%、社會(huì)保障就業(yè)支出33910萬元，增長(zhǎng)16.1%、醫(yī)療衛(wèi)生支出25118萬元，增長(zhǎng)16.8%、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)45116萬元，增長(zhǎng)128.7%、農(nóng)林水事務(wù)支出32978萬元，增長(zhǎng)9.1%、住房保障支出14813萬元，增長(zhǎng)35.7%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）受營(yíng)改增政策性因素影響，稅收收入出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)

今年以來，稅務(wù)部門繼續(xù)加大稅收征管力度，但受工業(yè)經(jīng)濟(jì)下行影響，整體稅收呈現(xiàn)下降態(tài)勢(shì)。一是因營(yíng)改增政策影響，1-9月份營(yíng)業(yè)稅減少7867萬元，而增值稅增加3003萬元，增減相抵凈減少4864萬元。二是2017年1-9月份全市城鎮(zhèn)土地使用稅整體減少790萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅減收的主要原因是2016年一次征收體育會(huì)展中心城鎮(zhèn)土地使用稅465萬元，2016年華能大壩發(fā)電公司補(bǔ)繳2014年2015年綠化用地城鎮(zhèn)土地使用稅580萬元抬高了2016年基數(shù)，2017年減免可可美、中電投鋁業(yè)城鎮(zhèn)土地使用稅，減少稅收193萬元，三是耕地占用稅下降幅度較大，絕對(duì)量減少1388萬元，同比下降92.8%，主要原因是2017年土地掛牌數(shù)量較2016年減少。

（二）受一次性資產(chǎn)處置收入和移民回購(gòu)房收入影響，非稅收入增幅較大。1-9月份非稅收入完成22871萬元，比去年同期增收9229萬元，增長(zhǎng)67.7%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重的38.7%，比去年同期增長(zhǎng)14.2個(gè)百分點(diǎn)。主要原因是2016年12月末糧庫(kù)資產(chǎn)處置收入結(jié)轉(zhuǎn)和移民回購(gòu)房收入，拉動(dòng)非稅收入和公共財(cái)政預(yù)算收入分別增長(zhǎng)32.5%和10.6%。

三、存在的問題

一是受電力產(chǎn)能過剩影響，企業(yè)處在半生產(chǎn)狀態(tài)，產(chǎn)能得不到有效發(fā)揮，加上2016年第四季度煤碳價(jià)格漲幅較大，加大了發(fā)電成本，標(biāo)桿電價(jià)仍維持在每度0.259元，企業(yè)虧損嚴(yán)重，直接影響稅收任務(wù)的完成。

二是受2016年底企業(yè)留抵進(jìn)項(xiàng)稅的影響，稅收增長(zhǎng)空間縮小；供電企業(yè)預(yù)征率由2014年1.5%調(diào)低到今年0.5%，全年供電企業(yè)增值稅比上年減少60%以上。

四、加強(qiáng)財(cái)政收支增長(zhǎng)的主要措施

一是繼續(xù)落實(shí)扶持工業(yè)企業(yè)和小微企業(yè)加快發(fā)展的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，幫助企業(yè)解決生產(chǎn)、銷售、資金等經(jīng)營(yíng)過程中存在的問題。積極培育地方民營(yíng)企業(yè)，扶持新上企業(yè)達(dá)產(chǎn)達(dá)效，擴(kuò)大稅源，為順利完成全年稅收任務(wù)提供支撐動(dòng)力。

二是加大綜合治稅部門的協(xié)調(diào)力度，明確部門責(zé)任,嚴(yán)格執(zhí)行稅收政策，進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管，扎實(shí)做好企業(yè)欠稅的清繳工作，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，全面完成目標(biāo)任務(wù)。

三是嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，加強(qiáng)非稅收入管理，全面開展執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位非稅收入征繳檢查工作，嚴(yán)禁減征、免征、緩征非稅收入，確保非稅收入足額入庫(kù)。

四是盤活存量資產(chǎn)，加快資產(chǎn)處置進(jìn)度，切實(shí)增加資產(chǎn)收益，對(duì)鄉(xiāng)村小學(xué)等資產(chǎn)進(jìn)行處置，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

五是加大專項(xiàng)資金支付力度，提高專項(xiàng)資金使用效率。對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目進(jìn)行梳理，在保證正常公務(wù)運(yùn)行的同時(shí)，集中財(cái)力確保主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和民生項(xiàng)目盡快實(shí)施。

 附件：二○一七年九月份財(cái)政收入完成情況表