2018年二月份公共財政預算
收支情況分析

    一、2月份公共財政預算收支情況

    截止2月底，轄區(qū)內(nèi)累計完成公共財政預算收入25898萬元，比上年同期減收3267萬元，減少11%，其中：中央級完成10848萬元，比上年同期增收1355萬元，增長14%。區(qū)級完成4622萬元，比上年同期減收787萬元，減少15%，市本級公共財政預算收入完成10428萬元，比上年同期減收3835萬元，減少27%，占年度預算的12%；完成公共財政預算支出25914萬元，比上年同期減支1906萬元，減少6.9%。

從收入結構看：稅收收入完成9395萬元，比上年同期增收620萬元，上升7%，稅收收入占公共預算收入比重為91%，比上年同期上升30個百分點；非稅收入完成1033萬元，比上年同期減收4455萬元，減少81%，占公共財政預算收入比重的9%，比去年同期下降29個百分點。

從支出結構看：財政部門重點保證職工工資及公務運行和債務化解支出需要。用于公共安全支出728萬元，下降29.8%、教育支出3530萬元，增加9.9%、文化體育與傳媒支出478萬元增加32.8%、社會保障就業(yè)支出1347萬元，下降65.9%、醫(yī)療衛(wèi)生支出1063萬元，下降66.7%、 節(jié)能環(huán)保支出支出811萬元，增長624%、城鄉(xiāng)社區(qū)事務7756萬元，增長186.5%、農(nóng)林水事務支出2089萬元，減少27.2%、交通運輸支出138萬元，增長290.9%、資源勘探信息等支出1059萬元，下降78.7%、商業(yè)服務業(yè)等支出263萬元，增加50.3%、住房保障支出1117萬元，減少30.9%。

   二、預算執(zhí)行的主要特點

  （一）稅收方面。受營改增政策性因素影響，稅收收入增幅較小,今年以來稅務部門繼續(xù)加大稅收征管力度，但受工業(yè)經(jīng)濟下行影響，整體稅收呈現(xiàn)小幅增長態(tài)勢。一是因營改增政策影響，截止2月份增值稅增加160萬元， 二是2018年全市房屋交易量減少致使房產(chǎn)稅減少105萬元、印花稅減少291萬元。，三是耕地占用稅增加373萬元，幅度較大，主要原因是2018年土地掛牌數(shù)量較2017年增加。

（二）非稅方面。2月份我市非稅收入完成415萬元，比去年同期減少3432萬元，同比減少89.%，占地方財政收入7318萬元的13.3%。非稅收入各項目收入結構各有特點，分項目看，專項收入完成163萬元，占非稅總量的39%，比上年同期減少2%；行政事業(yè)性收費完成84萬元，占非稅總量的20%，比上年同期減少77%；罰沒收入完成104萬元，占非稅總量的25%，比上年同期減少35%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成64萬元，占非稅總量的15%，比上年同期減少96%.從這一結構看，專項收入和罰沒收入是納入一般預算非稅收入的主要來源，在總量中所占份額優(yōu)為突出，是拉動非稅增長的主要因素。非稅收入減少因素：1、受國際、國內(nèi)經(jīng)濟蕭條影響，工礦企業(yè)停產(chǎn)或半停產(chǎn)，經(jīng)濟效益下滑，投資力度不夠，使稅收收入下降，從而影響教育費附加等收入。2、2月份執(zhí)收各部門征收力度不大，使收入大幅度降低。3、排污費改稅造成非稅收入減少。4.春節(jié)放假影響了非稅收入正常收繳。從執(zhí)收單位和項目分析看：專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、都大幅下降。

    三、存在的問題

    一是受電力產(chǎn)能過剩影響，企業(yè)處在半生產(chǎn)狀態(tài)，產(chǎn)能得不到有效發(fā)揮，加上2017年第四季度煤碳價格漲幅較大，加大了發(fā)電成本，標桿電價仍維持在每度0.259元，企業(yè)虧損嚴重，直接影響稅收任務的完成。

二是受2017年底企業(yè)留抵進項稅的影響，稅收增長空間縮小；供電企業(yè)預征率由2014年1.5%調低到今年0.5%，全年供電企業(yè)增值稅比上年減少60%以上。

    四、加強財政收支增長的主要措施

    一是繼續(xù)落實扶持工業(yè)企業(yè)和小微企業(yè)加快發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，幫助企業(yè)解決生產(chǎn)、銷售、資金等經(jīng)營過程中存在的問題。積極培育地方民營企業(yè)，扶持新上企業(yè)達產(chǎn)達效，擴大稅源，為順利完成全年稅收任務提供支撐動力。

    二是加大綜合治稅部門的協(xié)調力度，明確部門責任,嚴格執(zhí)行稅收政策，進一步加強稅收征管，扎實做好企業(yè)欠稅的清繳工作，切實做到應收盡收，全面完成目標任務。

    三是嚴格執(zhí)行新《預算法》，加強非稅收入管理，全面開展執(zhí)收執(zhí)罰單位非稅收入征繳檢查工作，嚴禁減征、免征、緩征非稅收入，確保非稅收入足額入庫。

    四是盤活存量資產(chǎn)，加快資產(chǎn)處置進度，切實增加資產(chǎn)收益，對鄉(xiāng)村小學等資產(chǎn)進行處置，確保國有資產(chǎn)保值增值。

    五是加大專項資金支付力度，提高專項資金使用效率。對符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目進行梳理，在保證正常公務運行的同時，集中財力確保主導產(chǎn)業(yè)項目和民生項目盡快實施。

     附件：二○一八年二月份財政收入完成情況表