一、4月份公共財政預算收支情況

截止4月底，轄區內累計完成公共財政預算收入52187萬元，比上年同期減收752萬元，下降1%，其中：中央級完成18256萬元，比上年同期增收808萬元，增長5%。區級完成10327萬元，比上年同期增收363萬元，增長4%，市本級公共財政預算收入完成23604萬元，比上年同期減收1923萬元，下降7.5%，完成年度預算的27%；完成公共財政預算支出65177萬元，比上年同期減支6848萬元，下降9.5%。

從收入結構看：稅收收入完成16651萬元，比上年同期增收461萬元，增長2.8%，占公共預算收入比重為70.5%，比上年同期上升7個百分點；非稅收入完成6953萬元，比上年同期減收2384萬元，下降25.5%，占公共財政預算收入比重的29.5%，比去年同期下降7個百分點。

從支出結構看：重點保障職工工資及公務運行和債務化解支出需要。用于公共安全支出1287萬元，下降33.1%、教育支出6715萬元，下降5.6%、科學技術支出102萬元，下降90.4%、文化體育與傳媒支出977萬元，增加39%、社會保障就業支出5161萬元，下降50%、醫療衛生與計劃生育支出11935萬元，下降11.4%、節能環保支出支出1063萬元，增長73.9%、城鄉社區事務15626萬元，增長40.5%、農林水事務支出4714萬元，減少4.7%、交通運輸支出1468萬元，增長61.1%、資源勘探信息等支出1209萬元，下降80.1%、商業服務業等支出566萬元，增加102.9%、住房保障支出3805萬元，增長27%。

二、預算執行的主要特點

（一）稅收方面。一是因營改增政策影響，截止4月份增值稅減少473萬元。二是2018年全市房屋交易量減少致使房產稅減少236萬元、印花稅減少421萬元。三是耕地占用稅增加366萬元，幅度較大，主要原因是2018年土地掛牌數量較2017年小幅增加。

（二）非稅方面。4月份我市非稅收入完成208萬元，比去年同期減少932萬元，同比下降81.7%，占地方財政收入5523萬元的4%。分項目看:專項收入完成159萬元，占非稅總量的37.8%，比上年同期減少12%；行政事業性收費完成147萬元，占非稅總量的35%，比上年同期增加36%；罰沒收入完成112萬元，占非稅總量的26.6%，比上年同期增加5%；國有資源（資產）有償使用收入完成-208萬元，比上年同期減少49%.非稅收入減少因素：1、受國際、國內經濟蕭條影響，工礦企業停產或半停產，經濟效益下滑，投資力度不夠，使稅收收入下降，從而影響教育費附加等收入。2、4月份執收各部門征收力度減緩，使非稅收入大幅下降。國有資源（資產）有償使用收入出現-212萬元，主要原因是礦產資源公司3月份上繳212萬元土地租賃費，由于項目不能實施且解除合同故退庫212萬元。3、排污費改排污稅造成非稅收入減少。

三、存在的問題

2018年，全市財政稅收工作實現了增長目標要求，但在財政收支中仍然存在一些困難和問題：

（一）由于環境資源的限制，經濟總量小且散，稅源單一，重點稅源小而少，其他單小稅種分布零散，基數小，征收難度大。

（二）正常稅源不足，依賴于挖潛堵漏，稅收優惠政策的深入實施，以及國家出臺新的政策，取消了部分收費項目，降低了部分收費項目的收費標準，都影響到收入的同比減收。盡管一季度總的收入形勢比較樂觀，但全年財政收入形勢嚴峻，應引起高度重視。

（三）支出盤子越來越大，財政資金供應緊張問題日益突出。

（四）財政專項轉移支付資金支出進度偏慢，影響整體支出進度的完成。

 四、下一步工作措施

 按照有關決策部署，下一步我市將抓緊抓實各項工作，突出抓重點、補短板、強弱項、受底線，繼續保持下季度財政預算執行良好。

（一）保持財政收入穩定增長。充分認識當前經濟形勢和嚴峻性，增強責任感和緊迫感，密切關注經濟下行、“營改增”對財政收入的影響，加強組織收入的主動性。要分析增長慢或下降的原因，緊挖增收潛力，力爭將收入增速提上來。稅務部門要加強稅收征管，切實做到應收盡收，保持稅收收入穩定有序增長。規范非稅收入管理，統籌協調好財政收入平穩增長與逐步降低非稅收入占比的關系，確保收入增長的同時，非稅收入占比下降，提高收入質量。

（二）加快財政支出進度，提高財政保障水平。及時掌握預算執行動態，督促項目主管部門提早做好項目前期準備工作，推動重點單位和重點項目加快預算執行，增強財政資金支出管理工作的前瞻性和主動性，避免出現往年下半年才發力的被動局面；努力增加收入，厲行節約，嚴格控制壓縮“三公”經費和一般性支出。切實統籌財政資金，繼續加大對“三農”和民生支出等投入，確保“八項支出”達到12%以上的增長比例。

（三）加快財政存量資金收回和重新安排使用。積極采取措施、全面清查，確定尚未收回的財政存量資金結存的單位、項目和金額。同時，對收回的財政存量資金，財政部門將結合貫徹落實穩增長和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，用于重點領域、有效投資和薄弱環節，形成實際支出。繼續狠抓預算支出執行管理，督促預算單位加快項目支出進度，嚴格按照規定時限及時撥付各項資金，確保項目順利實施避免資金沉淀，加強對進度偏慢預算單位的聯系溝通，全面提高預算支出的及時性、均衡性、有效性和安全性，加快預算支出執行的進度，確保全年95%以上目標的實現。

（四）加強民生資金監管，增強風險意識。認真履行財政監管職責，扎實組織開展民生資金自查自糾和重點檢查工作，及時掌握有關部門民生資金使用方向、財務核算、項目支出的預算執行進度等，聯合監察、審計等部門加強對有關部門監管職責履行情況和整改工作的督查，確保各項減負惠農政策等民生資金安全有效使用。