截止十一月份轄區內累計完成公共財政預算收入145215萬元，比上年同期增收673萬元，增長0.5%，其中：中央級完成51693萬元，比上年同期減收909萬元，下降1.7%；自治區級完成30240萬元，比上年同期增收352萬元，增長1.2%；市本級公共財政預算收入完成63282萬元，比上年同期增收1230萬元，增長2%，完成年度預算的88%；完成公共財政預算支出278074萬元，比上年同期增支23180萬元，增長9.1%，完成年度預算的80%。

一、公共財政預算收入情況

截止十一月市本級公共財政預算收入穩中有增，稅收收入較上年同期小幅下降，非稅收入略有增長。
 從收入結構看：稅收收入完成45210萬元，比上年同期減收955萬元，下降2.1%，稅收收入占公共預算收入比重為71%；非稅收入完成18072萬元，比上年同期增收2185萬元，增長13.8%，占公共財政預算收入比重的29%。

（一）稅收方面。稅務部門繼續加大稅收征管力度，稅收收入出現增長，一是重點企業增值稅有所下降，增值稅比上年同期減收980萬元，下降4.7%；二是重點稅源企業預繳企業所得稅減少導致企業所得稅減收比上年同期減收542萬元，下降12.7%；三是因享受小微普惠政策企業繳納城鎮土地使用稅比上年同期減收837萬元，下降17.6%；四是2019年土地掛牌出讓數量較2018年減少，耕地占用稅比上年同期減收296萬元，下降11.9%；五是加大環保力度，環境保護稅比上年同期增收484萬元，增長47.6%。

（二）非稅方面。專項收入完成183萬元，占非稅總量的6%，比上年同期減收76萬元，同比下降29%，減收主要因素是：教育費附加減收30萬元，殘疾人就業保障金減收46萬元；行政事業性收費完成70萬元，占非稅總量的2%，比上年同期減收114萬元，同比下降62%，減收主要因素是國家減稅降費政策實施，減免企業及個人行政事業性收費，不動產登記費、人防易地建設費、水土保持補償費等持續減收，行政事業性收費明顯下降；罰沒收入完成189萬元，占非稅總量的7%，比上年同期增收13萬元，同比增長7%，增收主要因素是公安、交通等執法部門加大征收力度，公安交通罰沒增收13萬元；國有資源（資產）有償使用收入完成2424萬元，占非稅總量的84%，比上年同期增收2424萬元，同比增長100%，增收主要因素是：市房屋產權服務中心承建的惠澤園、蘭馨苑公有房屋房掛牌拍賣收入增收2424萬元；捐贈收入完成0萬元，與上年持平，主要因素是截至目前沒有確定有捐贈意向的企業或單位；政府住房基金收入完成0萬元，與上年持平；其他收入完成5萬元，占非稅總量的1%，比上年同期增收2萬元，同比增長100%，增收主要因素是市委宣傳部上繳以前年度報刊退款；政府性基金完成2萬元，比上年同期減收322萬元，同比下降99%，減收主要因素是:青銅峽市土地掛牌出讓較上年減少，土地出讓價款收入減收322萬元。
   二、公共財政預算支出情況

財政支出壓力增大，民生等重點支出比重持續增高，總體支出進度有所加快。

從支出結構看：公共財政預算支出278074萬元，比上年同期增支23180萬元，增長3.9%。政府性基金支出17422萬元，比上年同期增支1171萬元，增長7.2%。社會保障基金支出52260萬元，比上年同期減支12752萬元，下降19.6%。財政部門重點保證職工工資及公務運行、社會保障、教育等支出需要。用于一般公共服務支出19267萬元，比上年同期減支1507萬元，下降7.3%；公共安全支出6996萬元，比上年同期增支1101萬元，增長18.7%；教育支出32510萬元，比上年同期增支502萬元，增長1.6%；科學技術支出1531萬元，比上年同期增支315萬元，增長25.9%；社會保障和就業支出40255萬元，比上年同期增支6002萬元，增長17.5%；衛生健康支出34237萬元，比上年同期增支5769萬元，增長20.3%；節能環保支出支出7250萬元，比上年同期增支682萬元，增長10.4%；城鄉社區支出49406萬元，比上年同期增支10220萬元，增長26.1%；文化旅游體育與傳媒支出4225萬元，比上年同期增支750萬元，增長21.6%；農林水支出42472萬元，比上年同期增支957萬元，增長2.3%；交通運輸支出8362萬元，比上年同期增支3419萬元，增長69.2%；資源勘探信息等支出4983萬元，比上年同期減支2459萬元，下降33%；商業服務業等支出1180萬元，比上年同期減支1355萬元，下降53.5%；自然資源海洋氣象等支出2670萬元，比上年同期減支520萬元，下降16.3%；住房保障支出10329萬元，比上年同期減支2267萬元，下降18%；債務付息支出8757萬元，比上年同期增支939萬元，增長35%。其他支出3071萬元，比上年同期增支387萬元，增長14.4%。

三、存在的問題

2019年全市公共財政預算收入存在巨大壓力，財政收支中也存在一些困難和問題：

（一）由于環境資源的限制，經濟總量小且散，稅源單一，重點稅源小而少，其他單小稅種分布零散，基數小，征收難度大。

（二）正常稅源不足，依賴于挖潛堵漏，國家減稅降費優惠政策的深入實施，以及國家出臺新的政策，取消了部分收費項目，降低了部分收費項目的收費標準，都影響到收入的同比減收。全年財政收入形勢嚴峻，應引起高度重視。

（三）財政剛性支出不斷增多，財政資金供應緊張問題日益突出。

（四）財政專項轉移支付資金支出進度偏慢，影響整體支出進度的完成。

四、加強財政收支增長的主要措施

（一）保持財政收入穩定增長。充分認識當前經濟形勢的嚴峻性，增強責任感和緊迫感，密切關注經濟下行對財政收入的影響，加強組織收入的主動性。要分析增長慢或下降的原因，緊挖增收潛力，力爭將收入增速提上來。稅務部門要加強稅收征管，切實做到應收盡收，保持稅收收入穩定有序增長。規范非稅收入管理，統籌協調好財政收入平穩增長與逐步降低非稅收入占比的關系，確保收入增長的同時，非稅收入占比下降，提高收入質量。

（二）繼續落實扶持工業企業和小微企業加快發展的各項優惠政策，幫助企業解決生產、銷售、資金等經營過程中存在的問題。積極培育地方民營企業，扶持新上企業達產達效，擴大稅源，為順利完成全年稅收任務提供支撐動力。

（三）加大綜合治稅部門的協調力度，明確部門責任,嚴格執行稅收政策，進一步加強稅收征管，扎實做好企業欠稅的清繳工作，切實做到應收盡收，全面完成目標任務。
（四）加快財政存量資金收回和重新安排使用。積極采取措施、全面清查，梳理尚未收回的財政存量資金結存的單位、項目和金額。同時，對收回的財政存量資金，財政部門將結合貫徹落實穩增長和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，用于重點領域、有效投資和薄弱環節。繼續狠抓預算支出執行管理，督促預算單位加快項目支出進度，嚴格按照規定時限及時撥付各項資金，確保項目順利實施避免資金沉淀，加強對進度偏慢預算單位的聯系溝通，全面提高預算支出的及時性、均衡性、有效性和安全性，加快預算支出執行的進度。

（五）加強民生資金監管，增強風險意識。認真履行財政監管職責，扎實組織開展民生資金自查自糾和重點檢查工作，及時掌握有關部門民生資金使用方向、財務核算、項目支出的預算執行進度等，聯合監察、審計等部門加強對有關部門監管職責履行情況和整改工作的督查，確保各項減負惠農等民生資金安全有效使用。

           附件：2019年11月份市級財政預算執行報表.xlsx